農村信用社產權制度改革與運行成效研究.pdf

1、農村金融是現(xiàn)代農村經濟的核心?，F(xiàn)代農業(yè)及新農村建設，需要大量資金，除依靠國家財政進一步加大投入外，很大部分應來自于農村金融機構(主要是農村信用社)和社會資金的支持。農村信用社(以下簡稱“農信社”)作為我國金融體系的重要組成部分，系農村經濟社會發(fā)展中重要的資本要素配置機構，在支持農村經濟體制改革、促進農村經濟與社會發(fā)展中發(fā)揮著舉足輕重的作用。 建國以來，歷經半個世紀的制度變遷，特別是自國發(fā)[2003]15號文件《國務院關于深化農村

2、信用社改革試點方案的通知》的頒布實施，揭開了新一輪農信社試點改革的序幕，產權制度改革是此輪改革的重點與難點。迄今，農信社產權制度改革歷時5年有余，各項工作有序推進，取得了重要的階段性成果；但實踐運行中也存在諸多不容忽視的問題?；诖?，深入研究此輪農信社產權制度的改革進程，全面反映和客觀評價其試點改革的運行成效，旨在鞏固改革成果，糾正實踐運行中的偏差與不足，在此基礎上，進一步提出改革與深化農信社產權制度，完善法人治理結構，全面提升綜合競爭

3、實力的政策性建議。這對于促進我國農信社改革成為產權明晰、經營有特色的現(xiàn)代農村金融企業(yè)，全力支持現(xiàn)代農業(yè)及新農村建設具有重要的理論價值和實踐指導意義。 本研究以合作經濟理論、產權經濟學、新制度經濟學、農業(yè)經濟學、金融學、博弈論等相關學科理論為基礎，綜合運用實證調研(發(fā)放調查問卷與實地走訪座談相結合)、數量經濟研究、定性規(guī)范分析(系統(tǒng)分析、對比分析、圖析分析、因果分析和歸納演繹)等方法，以農信社產權制度改革與運行成效為研究主線，闡述

4、了我國農信社產權制度變遷的規(guī)律性及其特征；總結、歸納了自2003年以來新一輪農信社產權制度試點改革的運行狀況，依據國發(fā)15號文件的政策目標，自行設計了一套針對“農信社產權制度改革與運行成效”評價的共計8個層面30余項指標體系，以山東、江蘇、上海等地農信社的改革與運行狀況作為實證分析依據，對此輪農信社試點改革中不同產權制度及其組織形式的實踐狀況與運行成效作出了較為全面客觀的反映和系統(tǒng)評價?？隙ǜ母锶〉秒A段性成果的同時，對其間存在的諸多問題

5、進行了深入剖析和原因探討；在借鑒國外農村合作金融產權制度、發(fā)展模式及運行機制建設等方面的先進經驗的基礎上，系統(tǒng)提出了以深化農信社股權改革，明晰產權關系，完善法人治理結構，創(chuàng)新內控制度，全面提升運行成效為重點的基本理論框架與對策體系。 本研究的主體框架與內容： 第一、選題背景、目的與意義。闡明本研究的方法、技術路線、結構安排與主體框架等內容：并對研究對象的范圍予以界定和說明。第二、對合作金融、產權制度等相關概念和理論基礎的

6、闡述。第三、按照歷史演進的邏輯，回顧了我國農信社產權制度的變遷。第四、對農信社產權制度與組織形式改革的現(xiàn)狀及其特征進行了比較分析。重點闡釋了股份合作制這一中國特色的產權制度在我國的制度適應性和必要性問題。第五、以山東、江蘇、上海等地農信社產權制度改革的實地調研資料為依據，著重對2003年新一輪試點改革以來，農信社產權制度改革現(xiàn)狀與運行成效作出了實證分析。第六、基于前述研究的相關結論，對農信社產權制度改革趨勢與組織體系架構等問題提出了具有

7、前瞻性的新見解。第七、在歸納借鑒國外農村合作金融產權制度建設經驗的基礎上，提出了改革與建設我國農信社產權制度的相關政策性建議。第八、對本研究的主要結論予以梳理，并指出了尚待進一步深入探討的問題。 主要研究結論與觀點： 1、農村經濟決定農村金融，農村金融反作用于農村經濟。我國不同地區(qū)經濟、社會發(fā)展水平的差異，決定了農信社應當且只能采取不同類型的產權制度及其組織形式，這是符合農村客觀經濟規(guī)律及現(xiàn)實國情的必然選擇。需要指出的是

8、：在當前我國由傳統(tǒng)計劃經濟向市場經濟轉型的過程中，股份合作制產權制度有其特殊的制度必要性和適應性，是適于我國國情的中國特色的產權制度，因而得以在大多數農信社中推廣適用；并經實踐證明，對于促進我國農信社的改革和發(fā)展，推動現(xiàn)代農業(yè)與新農村建設發(fā)揮了積極而重要的作用。 2、農信社產權制度改革應堅持“因地、因社”制宜的原則，多種產權制度及其組織形式并存。本研究通過對合作制、股份合作制、股份制三種產權制度及其組織形式(縣一級法人體制、縣鄉(xiāng)

9、二級法人體制<極少>、農村合作銀行、農村商業(yè)銀行)的制度現(xiàn)狀、特征、運行成效等方面的理論分析、比較和實證研究；得出了如下結論：合作制適宜于我國目前農村經濟、社會發(fā)展相對落后地區(qū)的農信社；股份合作制適宜于我國中、東部大部分地區(qū)的農信社；股份制適宜于沿海經濟發(fā)達地區(qū)的農信社。其中，尤以股份合作制這一中國特色的產權制度在農信社實施的制度背景和運行成效作為本研究的重點和難點之一。 3、農信社產權制度改革的成效顯著，但問題仍存。本研究通過

10、對全國首輪試點改革省份：山東、江蘇、上海等地農信社產權制度改革狀況的實地調研、資料搜集、統(tǒng)計匯總、計量檢驗和實證研究，得出：一方面，總體上講，此輪農信社產權制度改革，取得了毋庸置疑的成績。另一方面，改革中亦存在諸多問題與矛盾：股權設置仍存“禁錮”，法人治理結構及其功能發(fā)揮的“形式重于實質”；經營效益提升的政策依賴度偏高；貸款質量改善的成本過大；行業(yè)管理體制不順；內控與激勵一約束機制的落實程度尚待進一步提升等。于此基礎上，對新一輪農信社產

11、權制度改革狀況和運行成效作出了客觀反映與系統(tǒng)評價。構成了本研究的重點和創(chuàng)新點。 4、結合實證研究的結論，對農信社產權制度改革趨勢與組織體系架構進行了探討：(1)近階段，農信社應穩(wěn)定現(xiàn)存的產權制度及其組織形式，苦練“內功”，利用有利時機，擴充資本實力，提升綜合競爭力。長遠而論，個別地區(qū)，可以實施規(guī)范的合作制金融組織形式；農信社股份合作制及其組織形式是我國體制轉型時期的產權過渡，最終將向組織形式多樣、經營特色明顯的股份制農村商業(yè)性金

12、融機構發(fā)展。(2)提出了“三級”農信社整體組織體系架構的設想。并對各級農信社系統(tǒng)構成及其職能定位進行了論證和闡釋，力圖妥善解決目前農信社行業(yè)管理體制中的制度安排困境，健全與完善法人治理結構及其功能發(fā)揮，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。(3)農信社產權制度建設的監(jiān)管體制創(chuàng)新。從內部監(jiān)管和外部監(jiān)管二個層面對農信社產權制度改革與建設中的若干問題提出了幾點設想。構成了本研究的創(chuàng)新點。 5、農信社產權制度改革與建設的政策性建議。首先歸納和借鑒了國外農村合

13、作金融產權制度的先進經驗與啟示，結合前述章節(jié)對農信社產權制度改革的實證研究和相關結論，提出了建設與完善農信社產權制度的政策性建議：(1)從規(guī)范股權設置、發(fā)揮“三會一層”功能實質，健全農信社“職工大會民主管理制”等方面，進一步完善農信社產權制度及其法人治理結構。(2)健全與完善農信社產權制度改革的政策機制。根據農信社信貸業(yè)務的不同性質，分別在財政貼補息、利率優(yōu)惠、貨幣政策與銀行業(yè)監(jiān)管等多方面給予農信社不同的扶持和保障。(3)建立健全農村信