管理制度---財務管理制度模版(通用版)-知識雜貨店----企業(yè)辦公管理模板規(guī)范制度員工考勤電子版下載

1、財務管理制度目錄第一章總則第二章財務管理機構和人員第三章財務會計管理第四章經營計劃和預算管理第五章資產管理51貨幣資金管理52應收款和預付款的管理53固定資產管理54無形資產管理第六章負債、籌資及擔保的管理第七章收入與成本的管理第八章項目投資管理第九章利潤分配第十章財務會計報告第十一章審計監(jiān)督第十二章財務考核第十三章附則（七）達到規(guī)定條件需由總裁辦公會審議的關聯(lián)交易；（八）聘請或解聘為公司審計的會計師事務所；（九）制定或修訂本財務管理制

2、度和公司的主要會計政策，審議和批準公司對外披露的財務報告；（十）法律法規(guī)及公司章程、本財務管理制度規(guī)定需由總裁辦公會審議通過的其他財務事項。第八條各部門關于財務管理的職責權限由部門管理章程規(guī)定，但必須符合相關法律規(guī)定以及公司相關制度的規(guī)定。各部門發(fā)生的財務事項如涉及公司董事會，總裁辦公會權限的，除需按其所在部門的規(guī)定履行簽批程序外，必須按規(guī)定程序報公司董事會、總裁辦公會審議表決通過后方可實施。第九條公司應設立財務部門，配備專職財務人員，

3、由財務部門負責人負責財務部門的全面工作。第十條公司財務部門負責財務管理制度的建設與完善，財務工作的組織、協(xié)調、檢查與考核；公司整體財務預決算方案的組織編制、審核；公司資金籌集和調度；公司稅收事務；公司財務監(jiān)督；參與公司投資與產權管理。第十一條公司法定代表人對本公司的會計工作和會計資料的真實性、合法性和完整性負責，對本公司財務管理工作承擔最終責任。財務部門對外報送的財務會計報表、財務預算方案、財務決算資料、投資項目可行性以及其他法定財務報

4、告應由法定代表人簽署。第十二公司財務負責人的職責和權限包括：（一）按照國家財經法規(guī)和公司制度的規(guī)定監(jiān)督和審批公司的財務收支行為，對違反國家財經法規(guī)和公司財務管理制度的行為以及其他有可能損害公司經濟利益的行為，有權予以制止和糾正，制止無效的，有權提請公司按規(guī)定處理。（二）負責組織公司的會計核算，按照財經法規(guī)和公司的統(tǒng)一要求報送財務會計報表和各種財務管理報表，對財務會計基礎工作的規(guī)范性，會計信息和會計資料的真實性、合法性負直接管理責任，對不

5、符合會計制度和公司相關制度規(guī)定的會計事項有責任予以糾正。（三）組織編制財務預算和各項財務收支計劃草案，具體組織落實和監(jiān)督執(zhí)行公司規(guī)定的相關財務預算、計劃、方案等，對于偏離預算、計劃和既定方案的經濟事項有權予以糾正或提請公司按規(guī)定進行處理。定期完成預測和財務分析工作。（四）負責公司資金的籌集、回收和管理，確保資金的安全，保障公司項目開發(fā)和日常經營管理的資金需要，有效降低資金成本，提高資金使用效率。（五）負責公司的資產管理，確保公司資產的安

6、全與完整，促進資產的保值增值，對侵害公司資產的行為有權予以制止并提請公司按規(guī)定進行處理。（六）參與公司的經營計劃和項目投資、重要經濟合同簽訂、資產購置和重組等重大經濟事項的討論和研究，為公司的重大經濟決策提供財務依據(jù)和專業(yè)意見。（七）負責公司的稅務工作，與稅務機關建立良好的稅務關系，按照國家稅務法規(guī)的規(guī)定及時足額申報繳納各項稅費；做好各開發(fā)項目的財務籌劃，合法降低項目的稅務成本。（八）具體負責建立和完善各項財務基礎工作制度，采取有效措施