商業(yè)銀行全面風(fēng)險控制與監(jiān)管體系研究：國際經(jīng)驗比較及在中國的應(yīng)用.pdf

1、由于商業(yè)銀行的地位和重要性，使商業(yè)銀行風(fēng)險成為了一個古老而又常新的話題，古老是因為從金融業(yè)的產(chǎn)生開始，風(fēng)險就一直伴隨;而常新則是因為誘發(fā)風(fēng)險的因素在隨時發(fā)生著變化，風(fēng)險的作用機制不斷的推陳出新，因此對銀行風(fēng)險管理的研究也就成為持續(xù)不斷的命題。過去的三十年中，國際金融業(yè)經(jīng)歷了許多重大的結(jié)構(gòu)性變化，金融創(chuàng)新的速度大大加快，新的金融產(chǎn)品層出不窮、金融衍生工具的廣泛運用為投資者規(guī)避風(fēng)險提供了便利。這些變化既為整個金融行業(yè)帶來了機遇，但同時也使得

2、行業(yè)的整體風(fēng)險大大增加，世界范圍的金融危機層出不窮，而且一次比一次更劇烈。
　　世界各國銀行業(yè)及其監(jiān)管當(dāng)局對銀行風(fēng)險管理的重視程度與日俱增，由十國集團成立的巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會制定了巴塞爾協(xié)議并不斷更新，其蘊涵了全面風(fēng)險管理思想，更是銀行業(yè)風(fēng)險管理的現(xiàn)行綱領(lǐng)。但是，在新資本協(xié)議全面實施的幾年以后，美國的次貸危機爆發(fā)了。這次危機完全是從金融部門產(chǎn)生，其波及面卻空前之大，她不僅席卷了美國，便以驚人的速度橫掃全球每一個經(jīng)濟體，速度、危

3、害和其持續(xù)性都令人咋舌。而更為奇怪的是，號稱風(fēng)險管理體系最為嚴(yán)密的美國在危機之前并沒有絲毫察覺與防范！人們不禁要思考，次貸危機是怎么形成的;這次危機與已往的危機有什么不同;已有的風(fēng)險管理體系出了什么問題，是否忽視了某些重要的風(fēng)險因素等等。而能否有效地對其面臨的主要風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)有效的管理直接關(guān)系到其生存和發(fā)展，在國內(nèi)這樣一個以銀行體系為絕對核心的金融系統(tǒng)當(dāng)中更是如此。所以回顧商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論、分析近年來歷次金融危機的原因和對銀行業(yè)的影

4、響，以建立更為有效的風(fēng)險管理體系成為有益的理論和實踐問題。
　　本文正是在金融危機的背景下，針對目前商業(yè)銀行風(fēng)險管理薄弱的現(xiàn)狀及參與國際競爭和經(jīng)濟發(fā)展的緊迫性，對我國的商業(yè)銀行風(fēng)險管理重新進(jìn)行思考，擬研究以下幾個問題:商業(yè)銀行風(fēng)險形成的原因;從內(nèi)部控制和監(jiān)管角度，分析我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和存在的主要問題;針對監(jiān)管機構(gòu)對于銀行風(fēng)險的整體把控和預(yù)警能力的缺失，對我國銀行業(yè)風(fēng)險預(yù)警體系做進(jìn)一步研究;從內(nèi)部控制和監(jiān)管角度，對我國商業(yè)

5、銀行實施全面風(fēng)險管理提出意見和建議。
　　本文主要通過國際經(jīng)驗比較，本著“發(fā)現(xiàn)問題—研究問題—解決問題”的思路，結(jié)合國際經(jīng)濟大環(huán)境下的最新問題，在全面介紹商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的基礎(chǔ)上，研究并理解《巴塞爾新協(xié)議》，以金融危機為背景，針對已發(fā)生的金融危機實例，如大和銀行及巴林銀行事件、日本近年來的經(jīng)濟衰退、1997年的東南亞金融危機，特別是目前正席卷全球由美國次貸危機引發(fā)的全球性金融危機，通過分析其發(fā)生、發(fā)展脈絡(luò)，找到其中的促發(fā)因素和

6、發(fā)展軌跡，對金融危機下各國銀行風(fēng)險成因進(jìn)行國際比較，從傳統(tǒng)因素和金融危機背景下的因素兩個方面分析商業(yè)銀行風(fēng)險形成原因，并借鑒國際活躍銀行風(fēng)險管理經(jīng)驗。結(jié)合我國三十年金融改革特點對我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制與外部監(jiān)管進(jìn)行分析，有利豐富和開闊人們對中國經(jīng)濟改革條件下銀行體系風(fēng)險形成原因的認(rèn)識，并針對我國監(jiān)管機構(gòu)對銀行風(fēng)險整體把控和預(yù)警能力缺失這一突出問題提出了我國商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警體系，從宏觀和微觀兩個角度監(jiān)測預(yù)警我國的銀行體系及單一銀行的風(fēng)險情

7、況，在建立銀行全面風(fēng)險預(yù)警體系和單一銀行風(fēng)險預(yù)警體系的基礎(chǔ)上，作者以我國1996年至2007年的宏觀數(shù)據(jù)對銀行全面風(fēng)險預(yù)警體系進(jìn)行實證，結(jié)果為:我國銀行系統(tǒng)的風(fēng)險評分越來越高，這反映出我國金融體系日漸鞏固的現(xiàn)實狀況，也反映出我國經(jīng)濟發(fā)展中的一些矛盾，如數(shù)據(jù)顯示的高速經(jīng)濟增長有可能對銀行系統(tǒng)安全埋下隱患，由于對經(jīng)濟增長缺乏理性的過度樂觀預(yù)期可能導(dǎo)致投資過度等;另外以光大銀行的數(shù)據(jù)對單一銀行風(fēng)險預(yù)警體系進(jìn)行實證，準(zhǔn)確地判斷出光大銀行重新注資