商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的成因及對策研究【開題報告】

1、<p><b>　　開題報告</b></p><p>　　商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的成因及對策研究</p><p><b>　　一、立論依據(jù)</b></p><p>　　1.研究意義、預期目標</p><p>　　在商業(yè)銀行防范與處置不良資產(chǎn)的攻堅階段，加快向市場化、商業(yè)化運作方向的轉(zhuǎn)型，既有利于

2、提高防范與處置的效率，也促進了銀行自身的改制和發(fā)展。優(yōu)化不良資產(chǎn)市場，提高防范與處置不良資產(chǎn)的效率，創(chuàng)新防范與處置不良資產(chǎn)的問題，成為新一輪探究不良資產(chǎn)的重要課題，因此對我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的成因及對策研究就具有現(xiàn)實意義。</p><p>　　本課題對商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)問題進行了初步研究，通過成因分析提出了一些關(guān)于探究不良資產(chǎn)的構(gòu)想，并就今后如何防范增量不良資產(chǎn)的產(chǎn)生和如何處置不良資產(chǎn)提出了針對性的建議和對策，從

3、而有效避免新生不良資產(chǎn)的累積，并期待本文的研究能為我國金融體制的穩(wěn)健運行以及整個國民經(jīng)濟的持續(xù)、健康發(fā)展有所貢獻。</p><p><b>　　2.國內(nèi)外研究現(xiàn)狀</b></p><p>　　目前，不良資產(chǎn)問題在國際范圍內(nèi)仍然是一個比較難的課題，國外對商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問題的關(guān)注和研究早于國內(nèi)，主要研究現(xiàn)狀可以歸納如下。</p><p>　　國外

4、最初的研究主要是針對不良資產(chǎn)處置的方法及對過去幾年處置經(jīng)驗的總結(jié)。Attainable（2000）詳細論述了中國產(chǎn)生不良資產(chǎn)的宏觀機制及歷史原因、不良資產(chǎn)的規(guī)模和中國四大資產(chǎn)管理公司處置過程的一些缺陷，表明中國不良資產(chǎn)的處置由于受到法律政策的束縛和行政性的干預保護，以及國內(nèi)資本市場環(huán)境的影響，處置步伐將會十分艱難。</p><p>　　2001年不良資產(chǎn)國際論壇上，部分外國機構(gòu)和專家也對中國處置不良資產(chǎn)做了重要研

5、究和建議，美國布朗伍德法律事務(wù)所（Brown and Wood LLP）、美國高盛公司（Goldman and Sachs LLP）、美國雷曼兄弟公司（Lehman Brothers Co. Inc.）以及前國際權(quán)威丹尼斯等，分別從美國、瑞典和波蘭的經(jīng)驗出發(fā)，提出政府在不良資產(chǎn)處置中的重要作用，以及中國處置不良資產(chǎn)時可將資產(chǎn)重組與銀行改革相結(jié)合，并制定相關(guān)的特殊法律政策來約束和規(guī)范債權(quán)人與債務(wù)人之間的關(guān)系，并給予處置進程以特殊的法律支持

6、。</p><p>　　Steve H. Hanke（2003）在探討中國外匯規(guī)模的時候，提出動用國家外匯儲備解決銀行體系的呆帳問題，他說：“既然美國要求中國全面開放金融部門業(yè)務(wù)，中國必須先解決威脅其銀行體系的呆賬問題。這一問題正在慢慢解決，最終需要大約6500億美元。此外，為了實現(xiàn)金融部門的全面開放，中國還必須開放人民幣的自由兌換，這至少還需要2000億美元。”因此，動用部分央行掌控的資金，作為對資產(chǎn)管理公司的

7、股權(quán)和彌補處置不良貸款損失，不至于削弱央行的宏觀調(diào)控職能。只要使用方向適當，數(shù)額受到嚴格控制，也不會引發(fā)通貨膨脹。</p><p>　　國內(nèi)關(guān)于不良資產(chǎn)的研究主要開始于1999年我國四大資產(chǎn)管理公司的相繼建立以及1.4萬億國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的剝離。有關(guān)于銀行不良資產(chǎn)的區(qū)別和分類，杜慧芬（2006）將我國的不良資產(chǎn)的分類總結(jié)為：一部分能夠產(chǎn)生收益；一部分因國有企業(yè)效益下滑而失去價值；還有一部分取決于國有企業(yè)體制改

8、革的進程，以及國有企業(yè)重組效果，在實際操作設(shè)計中，通常政府政策設(shè)計的行政性因素對這部分資產(chǎn)的分組打包可以產(chǎn)生穩(wěn)定的收益流。</p><p>　　關(guān)于我國不良資產(chǎn)的成因的論述中，代表性的觀點有代表金融系統(tǒng)內(nèi)主要觀點的“坐標”說。“坐標”說以不良資產(chǎn)產(chǎn)生的外部原因為依據(jù)，強調(diào)不良金融資產(chǎn)產(chǎn)生的主要根源在外部。丁化美（2007）按照導致不良資產(chǎn)產(chǎn)生因素的補貼屬性，將我國不良資產(chǎn)形成的特殊原因分為五類：金融制度變遷過程中

9、生成的大量地方性和國有性不良資產(chǎn)；經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌與經(jīng)濟周期生產(chǎn)了大量不良資產(chǎn)；宏觀政策失誤和人的決策“有限理性”的非市場經(jīng)濟制度缺陷而生產(chǎn)的不良資產(chǎn)；產(chǎn)業(yè)同構(gòu)或不適應(yīng)性產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整而生成的不良資產(chǎn)；法制、信用、風氣和觀念等因素而生成的不良資產(chǎn)。</p><p>　　關(guān)于不良資產(chǎn)的處置措施的論述中，彭羽（2007）指出我國金融市場的逐步開放，國外大量有競爭力的大型商業(yè)銀行會涌入我國金融市場，他們憑借先進的服務(wù)理念、金融技

10、術(shù)和豐富的市場經(jīng)驗，從多方面擠壓國內(nèi)各商業(yè)銀行發(fā)展空間。因此，他通過對我國國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀及其形成原因的分析，提出處置國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)應(yīng)采取的有效措施。</p><p>　　趙超（2008）提出金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，商業(yè)銀行是金融業(yè)的主體。隨著我國金融業(yè)的對外開放，國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問題已成為束縛我國金融體制與經(jīng)濟健康發(fā)展的桎梏。因此，必須積極探索符合國情的銀行不良資產(chǎn)處置的方法來化解金融風險。關(guān)于

11、積極探索有效的不良資產(chǎn)處置對策，趙強主要從微觀和宏觀兩個方面提出了針對不良資產(chǎn)的處置的措施。</p><p>　　何心（2009）指出當前我國的銀行業(yè)面臨著不良資產(chǎn)比例過高，處置艱難的問題。由于不良資產(chǎn)問題事關(guān)金融體系的穩(wěn)定，事關(guān)國家經(jīng)濟的發(fā)展和社會穩(wěn)定，極大地制約了銀行的信貸投放能力和積極性。因此，探索符合我國國情的化解途徑具有十分重要的現(xiàn)實意義。為此，提出優(yōu)化宏觀、微觀環(huán)境、技術(shù)上采取有效方式處置不良資產(chǎn)的對

12、策。</p><p>　　柳源（2010）在他的文獻中提出在發(fā)達的市場經(jīng)濟國家，經(jīng)過長期積累已經(jīng)形成一套與市場經(jīng)濟相適應(yīng)的現(xiàn)代商業(yè)銀行體系，相關(guān)法律、法規(guī)較為健全和穩(wěn)定，商業(yè)銀行的運作較為規(guī)范。而在我國在傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌過程中，有關(guān)法律、法規(guī)還不健全，社會信用體系不健全，企業(yè)改革以及制度變革存在較大的不穩(wěn)定性，政策性因素的作用較大，這些都是轉(zhuǎn)軌時期城市銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的重要原因。</p&

13、gt;<p>　　總體來看，國內(nèi)外學者對于商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)的研究更多的著眼于現(xiàn)狀以及具體的處置方法上，很少從最根本的處置環(huán)境：不良資產(chǎn)市場這個角度對我國商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)處置模式進行聯(lián)系和延伸分析。同時對于不良資產(chǎn)的處置模式研究較多，但對商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的成因以及自身消化和防范與處置不良資產(chǎn)的方式研究較少。因此本文撇開其他因素，主要探討了諸暨市建設(shè)銀行不良資產(chǎn)大量產(chǎn)生的根源和防范與處置策略。</p><

14、;p><b>　　3.參考文獻</b></p><p>　　[1]王柯敬.關(guān)于我國資產(chǎn)管理公司特點的研究與思考[M].北京：中國財政經(jīng)濟出版社，2007</p><p>　　[2]程鳳朝.金融不良資產(chǎn)評估[M].北京：中國人民大學出版社，2003</p><p>　　[3]李勇.關(guān)于我國不良資產(chǎn)證券化的初步探討[M].北京：中國財政經(jīng)濟出

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17、lt;/p><p>　　[11]Watanable. Mariko. China's Non-performing Loan Problem,Institute of Developing Economics Japan March 2000</p><p>　　[12]FDIC, Asset, Management Contracting in Managing Crisis: Th

18、e FDIC Experience. FDIC,1998</p><p>　　[13]殷孟波，張橋云.商業(yè)銀行經(jīng)營管理[M].北京:中國人民大學出版社，2001</p><p>　　[14]王成瑩.國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置中的問題與對策研究[D].北京：對外經(jīng)濟貿(mào)易大學，2006</p><p>　　[15]聶慶平.我國銀行不良貸款與銀行改革政策的建議[J].經(jīng)濟科

19、學，2003(3)</p><p><b>　　二、研究方案 </b></p><p>　　1.主要研究內(nèi)容（或預期章節(jié)安排）</p><p><b>　　1.不良資產(chǎn)的涵義</b></p><p>　　1.1不良資產(chǎn)的定義</p><p>　　1.2不良資產(chǎn)的分類</

20、p><p>　　2.諸暨市建設(shè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀及形成原因</p><p>　　2.1 諸暨市建設(shè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀</p><p>　　2.2 諸暨市建設(shè)銀行不良資產(chǎn)的形成原因</p><p>　　3.諸暨市建設(shè)銀行不良資產(chǎn)防范及處置的對策</p><p>　　2.實施方案和進度計劃</p><p&g

21、t;　　實施方案：本課題研究的是關(guān)于商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的內(nèi)容，首先必須要有相關(guān)銀行不良資產(chǎn)的理論基礎(chǔ)知識，其次要有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)存量的相關(guān)資料，接著需要實地調(diào)研和查閱諸暨市建設(shè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀及不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)，然后對有關(guān)資料進行分析，提出不良資產(chǎn)形成的原因，并就今后如何防范增量不良資產(chǎn)的產(chǎn)生和如何處置不良資產(chǎn)提出了針對性的建議和對策。</p><p>　　進度計劃：第6學期第19—20周至第7學期第1—5周：

22、在指導教師的指導下，廣泛搜集、研究相關(guān)文獻資料，完成畢業(yè)論文選題。</p><p>　　第7學期第6—12周：在指導老師的指導下，完成外文翻譯、文獻綜述和開題報告撰寫；參加開題答辯，進一步論證選題價值、確立主要研究內(nèi)容，論證研究方案的合理性和可行性。</p><p>　　第7學期第13—14周：撰寫論文詳細提綱，交給導師批閱，反復修改，保證論文結(jié)構(gòu)的合理性。</p><

23、p>　　第7學期第15—20周：開始寫作畢業(yè)論文，完成初稿。</p><p>　　第7學期寒假：結(jié)合畢業(yè)論文選題開展調(diào)查研究。</p><p>　　第8學期第1—2周：在導師的指導下進一步寫作、完善畢業(yè)論文。</p><p>　　第8學期第3—6周：在導師的指導下，充分利用畢業(yè)實習的機會，結(jié)合畢業(yè)論文內(nèi)容開展進一步調(diào)查研究，完成論文。</p>&