我國商業(yè)銀行運行效率評價研究.pdf

1、商業(yè)銀行是一個國家金融體系的核心，其運行效率的高低不僅關系到儲蓄向投資轉化的效率，而且會影響國家宏觀經濟金融政策的傳遞和貫徹實施，可以說，商業(yè)銀行運行狀況的好壞是國民經濟發(fā)展的晴雨表?，F(xiàn)在，中國的銀行業(yè)已經向國外全面開放，中國的商業(yè)銀行面臨著外資銀行帶來的前所未有的挑戰(zhàn)和沖擊。研究我國商業(yè)銀行的效率，能夠識別有效和無效的方面，分析變化趨勢，為監(jiān)管部門評估改革效果、調整監(jiān)管政策提供必要的理論和實證依據。 本文針對我國商業(yè)銀行的實際

2、情況，構建和完善可行的綜合評價指標體系，提出研究我國商業(yè)銀行運行效率的新視角。文章首先從經濟學關于效率的各種理論入手，針對其中存在的疑問對效率的定義進行拓展，接著根據商業(yè)銀行自身的經營特點構建評價我國商業(yè)銀行運行效率的評價體系，該評價指標體系由盈利能力、成本控制能力、風險控制能力和流動性能力四個方面組成，并具體細化為凈利息收益率、凈非利息收益率、資產收益率、股東權益收益率、不良貸款比率、貸款損失準備金比率、營業(yè)費用率、利息收付比、存貸款

3、比率和流動性比率等評價指標。然后運用灰色關聯(lián)分析，結合12家商業(yè)銀行2002至2007年6年的年度數據，通過計算各評價指標的灰色關聯(lián)系數和灰色關聯(lián)度來度量12家商業(yè)銀行的運行效率水平并進行排序。再對結果進行橫向和縱向比較，找出12家商業(yè)銀行各自存在的優(yōu)勢與不足，發(fā)現(xiàn)導致效率低下的原因。最后針對存在的問題提出對策和建議。 文章主體共分5章，主要內容如下： 第一章為緒論。本章分為三節(jié)，第一節(jié)是研究背景和意義，指出國家要下大力

4、氣改善商業(yè)銀行的經營，改善銀行的內部控制，提高其運行效率，增強綜合競爭力，商業(yè)銀行運行效率的研究具有很強的實踐指導意義。第二節(jié)是國內外文獻綜述，分別對國外和國內關于銀行效率的研究進行了綜述。第三節(jié)介紹本文的研究思路和方法，其中規(guī)范分析、灰色關聯(lián)分析和比較分析是本文的研究方法。 第二章為效率的理論分析。首先是關于效率的定義，指出商業(yè)銀行效率是商業(yè)銀行在市場機制的作用下，以追求利益為根本，兼顧風險性和成本控制，通過對資源的優(yōu)化配置所

5、實現(xiàn)的良好運行狀態(tài)的程度；接著對效益、績效和效率這三個概念進行了區(qū)分；然后文章分別從新古典經濟理論、前沿生產函數概念、新制度經濟理論對效率的研究以及針對以上三種理論的不同觀點進行了總結和分析，為本文的研究進行理論鋪墊。 第三章為評價體系的構建和灰色關聯(lián)分析的思路。第一部分為評價指標體系的構建。通過商業(yè)銀行的經營特點和經營目標將運行效率分為盈利能力、成本控制能力、風險管理能力和流動性能力四個方面，并找出能夠衡量這四個方面的具體評價

6、指標。第二部分為灰色關聯(lián)分析的思路。由于商業(yè)銀行運行效率評價本身具有灰色性，而且灰色關聯(lián)分析的量化結果與定性分析一致，且對樣本量沒有太高的要求，不需要典型的分布規(guī)律，因此灰色關聯(lián)分析適用于本文對商業(yè)銀行運行效率的研究。 第四章為實證分析。這一章是本文的核心部分。首先闡述了選擇評價指標應考慮的因素并選取10個評價指標；接著確定了參考數列并對數據進行預處理；然后通過主客觀綜合賦權的方法確定了各指標的權重；再對分辨系數的選擇進行討論，

7、指出分辨系數為0.5的合理性；之后計算灰色關聯(lián)度并進行排序；最后根據計算結果，分別對12家商業(yè)銀行6年的動態(tài)變化和效率不同方面的靜態(tài)差異進行對比分析。分析結果表明：(1)非國有控股商業(yè)銀行在運行的穩(wěn)定性上要比國有控股商業(yè)銀行差，個別非國有控股商業(yè)銀行的綜合效率存在很大的波動性；(2)國有控股商業(yè)銀行的綜合效率并不一定比非國有控股商業(yè)銀行差：(3)我國商業(yè)銀行間的差異是比較大的，四家國有控股商業(yè)銀行在股東權益收益率和不良貸款比率上表現(xiàn)不佳

8、，而非國有控股商業(yè)銀行在凈非利息收益率和流動性比率上表現(xiàn)不佳；(4)我國商業(yè)銀行在非利息業(yè)務收益方面遠遠落后，收益的來源過多地依賴于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務；(5)我國商業(yè)銀行更傾向于穩(wěn)健經營而不是追求高收益高回報。 第五章為對策建議。針對實證分析所揭示的制約我國商業(yè)銀行效率提高的癥結所在，本文為我國商業(yè)銀行今后更好地經營發(fā)展提出了四點對策建議。 本文的特色和創(chuàng)新之處主要有以下三點： 1．對傳統(tǒng)的效率定義進行了拓展。本文研

9、究的效率不完全等同于以往經濟學中的經濟效率或企業(yè)效率，而是在投入與產出的基礎上，結合商業(yè)銀行高風險的經營特點，注重經營管理過程所衡量的與最優(yōu)資源配置狀態(tài)之間的“差距”。 2．采用綜合賦權法分配權重。商業(yè)銀行運行效率評價是一個多目標決策問題，指標權重的分配是非常關鍵的步驟之一，采用不同的方法分配權重會直接影響評價結果。單獨采用主觀賦權會丟失數據本身的信息，而單獨采用客觀賦權又有可能出現(xiàn)結果與定性分析相背離的情況。為了克服主客觀賦權

10、各自的缺點，本文采用乘法合成的綜合賦權法來分配指標權重。 3．對分辨系數選擇的合理性進行分析。分辨系數的作用在于調整比較環(huán)境的大小。很多研究者在運用灰色關聯(lián)分析研究問題時都直接取分辨系數ρ=0.5，而不加任何討論與說明，究竟為何分辨系數ρ=0.5最為合理?不同大小的分辨系數對結果有什么影響?本文針對這些疑問專門做了討論。 本文的不足之處在于：由于數據可獲得性的限制，本文僅選擇了10個指標對我國12家主要商業(yè)銀行的特點與差