債項評級在A股份制商業(yè)銀行的實施研究.pdf

1、伴隨國際經(jīng)濟形勢的變化，商業(yè)銀行顯示出重要的穩(wěn)固地位，而風險管理和資本監(jiān)管也逐漸成為其穩(wěn)健經(jīng)營不可或缺的重要部分。巴塞爾資本協(xié)議(簡稱新資本協(xié)議，Basel II）提出的內(nèi)部評級法彰顯了其技術(shù)作用和地位重要性，同時其倡導商業(yè)銀行建立二維評級體系，即銀行在內(nèi)部數(shù)據(jù)和管理標準的基礎(chǔ)上建立客戶與債項評級。而巴塞爾協(xié)議Ⅲ（Basel III）更強化監(jiān)管框架，促使銀行調(diào)整經(jīng)營和戰(zhàn)略。2012年發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法》（中國版的新資本協(xié)議）則

2、明確了我國銀行業(yè)資本充足率計算和監(jiān)管要求、資本定義、信用風險加權(quán)資產(chǎn)計量方法和工具等內(nèi)容。新資本協(xié)議從正面總結(jié)了國際銀行業(yè)在風險管理方面的最佳做法，而美國次貸危機不僅暴露了風險管理的問題，也對現(xiàn)代風險管理技術(shù)的發(fā)展產(chǎn)生了一次沉重的打擊，為我們提供了良好的學習機會。債項評級從損失嚴重程度方面計量信用風險，綜合考慮影響違約損失率的所有重要因素，能更全面、準確反映了銀行實際承擔的風險，提高風險估計的相關(guān)性和精確度。
　　作為目前國內(nèi)較為

3、先進的股份制商業(yè)銀行，A行已完成非零售客戶信用風險的內(nèi)部評級體系建設(shè)工作，包括評級治理結(jié)構(gòu)、計量模型、政策及流程、數(shù)據(jù)管理和IT實施、業(yè)務(wù)應(yīng)用等的完整實施體系已形成。本文討論 A行對公授信業(yè)務(wù)的債項評級建模方案和實施過程，包括LGD\EAD\M建模方案，及具體實施過程中數(shù)據(jù)的收集和清理，樣本選擇，模型開發(fā)和驗證。以該項目的輸出為基礎(chǔ)，構(gòu)建經(jīng)濟資本模型，并以經(jīng)濟資本計量結(jié)果為核心，設(shè)計績效考核、貸款定價、貸款分類等方面的應(yīng)用方案，完善該銀