信用證交易中銀行審單法律問(wèn)題研究.pdf

1、信用證是國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的一種主要支付方式,它的開(kāi)立所依據(jù)的是買(mǎi)賣雙方的貿(mào)易合同。信用證對(duì)促進(jìn)全球經(jīng)濟(jì)的繁榮和國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展起到了巨大推動(dòng)作用。因此,信用證被英國(guó)的大法官形象比喻為“國(guó)際商業(yè)的生命血液”。然而,近年來(lái),信用證的使用呈現(xiàn)萎縮態(tài)勢(shì),它的發(fā)展正日益遭遇發(fā)展困境。究其原因,信用證審單環(huán)節(jié)所突顯的問(wèn)題繼而引發(fā)極高的拒付率無(wú)疑是一個(gè)重要方面。在信用證業(yè)務(wù)中,審核單證的相符性構(gòu)成了審單環(huán)節(jié)的核心。但怎樣確認(rèn)單證相符必須要遵循的標(biāo)準(zhǔn)卻存在

2、較大的復(fù)雜性。目前,國(guó)際上通用的審單標(biāo)準(zhǔn)是嚴(yán)格相符標(biāo)準(zhǔn),它在信用證審單實(shí)務(wù)中發(fā)揮著關(guān)鍵的作用,但嚴(yán)格相符標(biāo)準(zhǔn)并沒(méi)有賦予審單主體具體操作指引,導(dǎo)致了各國(guó)不同的理解。新修訂的UCP600中擴(kuò)大了原來(lái)審單標(biāo)準(zhǔn)的外延,即不僅要求“單證一致,單單一致”,而且增加了“單內(nèi)一致”。這次修訂的審單標(biāo)準(zhǔn)無(wú)疑對(duì)審單人員的審核工作具有劃時(shí)代的實(shí)踐意義。但是,事物都具有兩面性,現(xiàn)行的軟化了的嚴(yán)格相符標(biāo)準(zhǔn)是以信用證抽象獨(dú)立性原則以及嚴(yán)格相符原則為基礎(chǔ)的,銀行在審

3、單過(guò)程中遵循這兩大原則就會(huì)為信用證欺詐的發(fā)生提供平臺(tái)。因此,為了嚴(yán)格防范信用證欺詐的發(fā)生,降低拒付率,保證信用證交易順利進(jìn)行,一方面,銀行審單標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)隨著時(shí)代的發(fā)展不斷地創(chuàng)新和改進(jìn),對(duì)我國(guó)來(lái)講,當(dāng)務(wù)之急應(yīng)致力于完善信用證審單方面的立法制度,促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的持續(xù)發(fā)展。另一方面,銀行在滿足相關(guān)適用條件下要運(yùn)用信用證欺詐例外原則進(jìn)行救濟(jì)。欺詐例外原則并不是對(duì)信用證兩大基本原則的挑戰(zhàn),而是對(duì)信用證抽象獨(dú)立性原則以及嚴(yán)格相符原則的補(bǔ)充和完善。

4、>　　 本論文主要運(yùn)用了比較研究法、判例研究法、理論分析和實(shí)證研究相結(jié)合的研究方法對(duì)信用證審單的法律問(wèn)題進(jìn)行了剖析。比較研究法是通過(guò)對(duì)UCP600和UCP500,以及UCP600和《規(guī)定》的比較得出信用證銀行審單方面法律的不斷進(jìn)步。通過(guò)判例研究法來(lái)說(shuō)明目前信用證銀行審單標(biāo)準(zhǔn)以及原則方面所存在的缺陷。通過(guò)理論分析和實(shí)證相結(jié)合的研究方法來(lái)說(shuō)明信用證審單原則在具體實(shí)踐中的運(yùn)用,從而發(fā)現(xiàn)理論的不足和急需改進(jìn)的地方。本論文共分五部分,它是以銀行

5、審單標(biāo)準(zhǔn)理論為核心,同時(shí)對(duì)與審單有關(guān)的信用證欺詐例外和銀行拒付問(wèn)題進(jìn)行了論述和分析。全文結(jié)構(gòu)如下:第一部分介紹了信用證銀行審單的基本概念;第二部分從現(xiàn)行的國(guó)際國(guó)內(nèi)信用證法律分析信用證銀行審單所遵循的法律及適用;第三部分介紹了信用證銀行審單所遵循的原則是嚴(yán)格相符原則;第四部分闡述了在遵循嚴(yán)格相符原則下銀行審單標(biāo)準(zhǔn)的演變歷程,并提出了UCP600最新規(guī)定的審單標(biāo)準(zhǔn)是軟化了的嚴(yán)格相符標(biāo)準(zhǔn);最后一部分主要研究和剖析了與銀行審單有關(guān)的欺詐例外,并