股東資格的認定.pdf

1、股東資格認定是公司法案件審理中常涉及的問題之一,是處理諸如股權轉讓等相關糾紛的前提。股東因具備股東資格而享有股東權利,因具備股東資格而承擔股東義務,股東行使股東權的前提與基礎是股東資格的認定。股東資格認定對于各類股東權如投票權,知情權,派生訴訟權等權利的行使也具有十分重要的意義。股東資格認定作為一個司法審判中需要裁決的實務問題,缺乏理論上的關注與重視。
　　有關公司股東資格認定這個問題,我國公司法理論界研究學者少,因此成果也不多。

2、我國公司設立登記采取形式審查方法,操作不夠規(guī)范不夠嚴格,所以出現(xiàn)了類似于顯名股東和隱名股東,甚至還有冒名股東的情形。有很多能夠證明股東身份的法律文件,如出資證明書、股東名冊、公司章程、工商注冊登記等。因為我國現(xiàn)行的公司法律缺乏對上述文件的解釋說明,致使沒有統(tǒng)一的標準,并且沒有理論研究作指導,所以當上述文件出現(xiàn)不一致時如何認定便成了一個難題,人民法院沒有明確的法律為依據(jù)來審理此類糾紛案件。近年來有關股東權益糾紛諸如表決權、分紅權的爭議等時

3、有發(fā)生;顯名股東、隱名股東以未實際出資或未記載于公司相關文件或未工商登記為理由否認其股東身份,以此來逃避承擔債務;公司發(fā)展壯大后,隱顯之間就誰是真正的股東發(fā)生爭議等等關于股東資格確認糾紛、公司或債權人追究股東出資責任的糾紛,該以何標準來認定股東資格認定即是解決此類糾紛的前提和基礎。
　　股東資格的認定首先對股東資格認定的法律意義及基本原則進行了闡述,界定了股東資格認定的法學概念,提出了股東資格認定是股東正確行使股東權,承擔股東義務

4、以及正確處理公司糾紛案件的前提與基礎的觀點,最后確認了股東資格認定的七個基本原則。
　　其次進一步詳細論述了股東資格認定的依據(jù)的基礎理論,提出了合法股東應該兼?zhèn)鋵嵸|性特征與形式性特征,進而論述了股東資格認定的實質要件股東實際出資以及形式要件公司章程,工商注冊登記,股東名冊等,股東可以依據(jù)出資行為,公司章程的記載,公司章程簽署,工商注冊,股東名冊記載以及股權憑證等認定其股東資格,并從中總結出不同的依據(jù)發(fā)生沖突時應以哪一項證據(jù)作為定案

5、的證據(jù)。出資不是投資者成為公司股東的必備條件,沒有法律依據(jù)可以將股東資格與出資行為之間建立一一對應的關系。記載于公司章程對于確認股東資格具有重要意義,簽署公司章程的行為的當事人的真實意思表示較之公司章程記載,有更為強勁的證據(jù)上的效力。工商注冊具有的只是“證權”功能,只有在與公司以外的第三人發(fā)生糾紛時才具有重要意義。具有物權性憑證身份的出資證明書以及股票,所能證明的事實是持有人擁有出資額或股份,因此依據(jù)持有人持有出資證明書或股票來確定其擁

6、有公司股東資格的觀點是不可靠的。
　　第三部分是全文最核心的部分,該部分對各種股東資格認定方式包括公司成立時各種股東資格取得的方式,如基于出資行為,公司章程記載,股東名冊,股東憑證,工商注冊登記以及繼受取得,包括轉讓、繼承、贈與等進行具體分析?！俺鲑Y認定股東資格”這一基本原則并不就意味著繳納出資的行為與股東資格的認定之間是一一對應的關系。公司章程對內(nèi)約束公司和股東,對外具有公示作用,沒有在公司章程記載為股東的人,不具有股東的資格。

7、一般而言,股東名冊載明的公司股東即推定為股東,但不能因此說股東名冊記載就具有創(chuàng)設權利的功能,只在公司與股東之間具有公示作用,股東名冊未作記載的股東,并不必然地不具有股東資格。股東憑證僅僅是只是證明投資人是出資額或股份的合法所有人,是一種證明出資人已經(jīng)出資的物權憑證,不能證明投資人與公司之間存在成員歸屬關系,因此不能以股東憑證向公司當然主張股東資格。工商登記主要是對第三人產(chǎn)生效力,公司、股東和股份受讓人以外的善意第三人可以僅以工商登記來認

8、定出資人或受讓人的股東資格,在公司內(nèi)部確認股東資格不需要以工商登記為必要。享有股東資格的受讓人可以依據(jù)合法的已生效股權轉讓協(xié)議向公司申請變更登記或者向人民法院申請股東資格的確認。在股份贈予的情況下,受贈人能否取得股東資格進而享有股東權均在于其他過半數(shù)股東是否同意。對于股權繼承的情形,由于有限責任公司兼具資合性與人合性,則要求當事人身前對于股權繼承問題在公司章程中作出限制性規(guī)定,如果章程無相反規(guī)定,則其繼承人可以當然地取得股東資格。