財務內(nèi)部管理制度

1、1青島市黃島區(qū)委統(tǒng)戰(zhàn)部青島市黃島區(qū)委統(tǒng)戰(zhàn)部財務內(nèi)部管理制度財務內(nèi)部管理制度建立和完善財務內(nèi)部管理制度，是保證區(qū)委統(tǒng)戰(zhàn)部圓滿完成各項工作任務的重要措施和基本條件，也是提高財務管理水平，建全內(nèi)部管理機制的客觀要求。為此，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《行政單位財務規(guī)則》以及省、市有關(guān)財政制度，制定如下財務內(nèi)部管理制度。一、固定資產(chǎn)管理制度固定資產(chǎn)是國有資產(chǎn)的重要組成部分，是保證完成各項工作任務，開展殘疾人事業(yè)所必備的物質(zhì)保障。建立健全各類資

2、產(chǎn)的管理制度，合理配備并節(jié)約、有效使用固定資產(chǎn)，提高固定資產(chǎn)使用效率，保障固定資產(chǎn)的安全和完整，管好、用好固定資產(chǎn)，使其發(fā)揮最大效益是資產(chǎn)管理的基本要求。（一）固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年，單位價值在1000元以上（其中：專用設備單位價值在1500元以上），并且在使用過程中基本保持原有實務形態(tài)不變的資產(chǎn)。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但是使用時間在一年以上的大批同類物資，也應作為固定資產(chǎn)管理。固定資產(chǎn)按規(guī)定可分為以下四類：1、機動車輛。包括

3、本部門購置的各種機動車輛。3各科室根據(jù)實際需要填寫《辦公用品采購清單》由各科室負責人簽字報請分管領(lǐng)導簽字同意后報財務后集中采購。（二）財務根據(jù)各科室提報的《辦公用品采購申清單》進行審核。然后對比詢價后，必須有三家以上供應商提供報價，在權(quán)衡質(zhì)量、價格、交貨時間、售后服務等因素的基礎(chǔ)上進行綜合評估，并與供應商進一步議定最終價格，經(jīng)主要負責人簽字后方可購買。（三）對大宗辦公用品的采購，由辦公室提報申請，財務根據(jù)政府采購目錄要求，相應進行網(wǎng)上競

4、價、對比詢價后，經(jīng)主要負責人簽字同意后方可采購。三、報銷制度：為了加強單位的財務管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，保證干部職工的工作需要，本著勤儉節(jié)約的原則，根據(jù)有關(guān)財會制度和文件精神，結(jié)合殘聯(lián)實際情況，制定如下報銷制度：報銷簽字手續(xù)對取得的原始單據(jù)和發(fā)票，由會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以審核，先本人簽字后，由科室負責人審核簽字、分管領(lǐng)導簽字，然后由財務科長簽字，最后由理事長簽字，方可到財務報銷。（二）教育培訓費報銷